Новости

Аудиторы должны сообщать о сомнительных юридических лицах
12.12.2018

Специалисты Росфинмониторинга разработали методичку, в которой содержатся параметры, на которые необходимо обращать внимание при поведении проверок аудиторами.

Аудиторов обяжут применять подготовленные методические указания при проверках клиентов уже со следующего года. Аудиторы будут обязаны сообщать обо всех выявленных подозрительных фактах в Росфинмониторинг.

На встрече, на которой присутствовали представители аудиторских компаний, чиновники министерства финансов и Росфинмониторинга, присутствующим рассказали, как необходимо действовать при обнаружении подозрительных сделок клиентов в рамках исполнения обязанности по обязательному информированию Росфинмониторинга, установленному нормами 15-ФЗ.

В случае если при проведении аудиторской проверки специалист обнаружит подозрительные признаки, он обязан проинформировать о выявленных фактах Росфинмониторинг. К подозрительным признакам относятся: частая смена руководства в организации, использование массового юридического адреса у проверяемого предприятия или у его партнеров, запутанная структура собственности, заминки в процессе проведения проверки (задержка предоставления документов и т. п.), ограничение доступа аудитора к ответственным должностным лицам, подозрительное поведение клиента и др. Полный перечень сомнительных признаков указан в методичке.